金利スワップ

英語

interest swap

関連語

スワップ取引

カテゴリ

デリバティブ , き

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同一通貨のキャッシュフローを交換するスワップ取引で、固定金利と変動金利を交換する取引が代表的で、円の金利スワップは特に円円スワップと呼ばれ、変動金利同士を交換するスワップ取引はベーシス・スワップと呼ばれる。

想定元本は実際には交換されず、単に利払金額を算定するための名目的なものである。